Налоговый контроль банковских переводов

Налоговый контроль банковских переводов

ФНС запросила у Минфина возможность получать информацию о счетах граждан вне специальных проверок. Для чего необходима эта мера и каковы ее последствия?

ФНС запросила у Минфина возможность получать информацию о счетах граждан вне специальных проверок. Для чего необходима эта мера и каковы ее последствия?

1 июля был принят новый закон, ужесточающий правила использования банковских карт физических лиц. Все банки обязаны исполнять указания в рамках ФЗ о противодействии отмывании денег, которые получены преступным путем и финансированием терроризма.  Они так же обязаны по требованию налоговой передавать любую информацию о перечислении и снятии денег в рамках контроля уплаты налогов. 

Неподтверждённые поступления на счет или карту станут облагаться НДФЛ. Вступающие в силу поправки в статью 86 Налогового кодекса РФ предусматривают, что с 1 июля 2018 года банки по требованию налоговой инспекции будут предоставлять информацию по счетам физическим лиц в драгоценных металлах (п. 1.1 ст. 86 НК РФ).

Запрос информации налоговики могут только в рамках проверки физлица и с согласия руководства ФНС России. Если гражданин, к примеру, направил заявление на вычет за покупку квартиры, но при этом, не имея официального дохода. 

Но что изменилось?

Всё по-прежнему

Выясняется, что с 1 июля ничего не изменилось ни в законодательстве, ни в схеме взаимодействия налоговых органов и банков. Банки и раньше были обязаны отвечать на запросы по поводу операций и остатков на счетах. Как разъяснили в ФНС, налоговая инспекция запрашивает у банков операции о движении средств по счетам и картам только при наличии законных оснований, то есть только при проведении проверки в отношении гражданина. Банк передает информацию только по официальному запросу. Автоматически налоги и штрафы начислять не имеют права. Налоговая инспекция должна доказать нарушение, чтобы что-то доначислить. Не со всех переводов на карту надо платить налог.

Родственникам - исключение

Возникают соответствующие вопросы, в каких случаях сумма, полученная переводом на карту, все-таки может признаваться доходом и облагаться налогом на доходы физических лиц, а в каких – нет. В письме от 27 июня ФНС предоставила разъяснения..

Не подлежат налогообложению доходы от операций, производимых между собой членами семьи или близкими родственниками. Это супруги, родители, дети, бабушки и дедушки, внуки, родные братья и сестры (родные или сводные).

Исключением служит следующее: если между этими лицами заключены договоры гражданско-правового характера или трудовые соглашения, придется по таким доходам платить налог.

Не будут облагаться НДФЛ деньги и имущество, подаренные вам другим человеком, неважно, родственник он или нет, за исключением случаев дарения недвижимости, транспортных средств, акций, долей, паев (это только для близких родственников).

Налоги с продаж будут производиться

Налоговая служба напоминает: “Денежные средства, поступившие на счет физического лица в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера, признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке”.

Если вы совершаете продажу (кроме недвижимости), например, через “Авито”, то беспокоиться не стоит: вы не платите налог, если продали имущество, находившееся в вашей собственности 3 года и более. Если вы владеете им меньше, то сумма продаж за год не должна превышать 250 тыс. рублей – тогда вы тоже освобождаетесь от налога (правда, в этом случае положено подать налоговую декларацию).

Что уже позволено ФНС

Тотальных проверок не предвидится, налог начислят не во всех ситуациях, но сообщается, что ФНС хочет получить право запрашивать у банков информацию о счетах физических лиц вне рамок налоговых проверок с целью “совершенствования работы по выявлению и пресечению незаконной предпринимательской деятельности”.

Для этого нужно внести изменения в НК РФ. Обоснование идеи уже направлено в Минфин.

Эксперты уверены, что изменения дадут налоговикам возможность контролировать все средства, поступающие на счета граждан, и доначислять налоги при выявлении незадекларированных доходов, - констатирует издание.

Не исключено, что инициатива налоговой службы будет поддержана, и уже со следующего года все наши переводы попадут “под колпак”. Не стоит сбрасывать со счетов и то, что налоговики имеют право запросить информацию по счетам за предыдущие годы. Поэтому будьте бдительны.

Советы бдительным гражданам

  1. Пишите сами и просите тех, кто переводит деньги на вашу карту, указывать комментарий к платежу. Например: “подарок на день рождения”, “возвращаю долг”, “дорогой, купи себе машину”.
  2. Оформляйте документы на крупные суммы. Если регулярно каждый месяц на карту вы получаете по 100 тысяч рублей от друга в счет погашения долга, то полезно оформить договор займа или расписку на полную сумму долга. Если вам на карту скинули сумму от продажи на “Авито” вашей машины или еще какого-нибудь другого дорогостоящего имущества, то не помешают документы, которые подтвердят, что вы продали именно это имущество, и оно принадлежало вам более 3 лет, поэтому у вас нет ни налога, ни декларации.
  3. Отвечайте на запросы из налоговой инспекции. Например, на вас нажаловались соседи, а налоговой показалось странным, что вы давно нигде не работаете, но покупаете дорогую квартиру. Вы не обязаны платить налоги, если деньги на эту квартиру вы получили в подарок от бабушки или даже от друга. И не забывайте оформлять соответствующие документы!
Даже в самой сложной экономической ситуации есть решение - взять займ онлайн.

На что россияне берут кредиты?


Согласно социологическому исследованию, которое провели специалисты агентства MAGRAM Market Research

Курс доллара и евро на 1 июня


Прогноз курса доллара. Прогноз курса евро

Что будет с долларом и рублём в ближайшее время по оценке экспертов?


Эксперты отмечают, что рынок будет постепенно восстанавливаться после потрясений прошлой недели на фоне отсрочки новых санкций и высоких цен на нефть.

Рекомендуем

Погашение займа


Погашение займа может быть реализовано разными способами, все зависит от того на какой срок вам был выдан кредит.

Свежие публикации

Мы используем файлы cookie, чтобы собирать данные о трафике, анализировать их, подбирать для вас подходящий контент и рекламу, а также дать вам возможность делиться информацией в социальных сетях. Также мы передаем информацию о ваших действиях на сайте в обезличенном виде нашим партнерам: социальным сетям и компаниям, занимающимся рекламой и веб-аналитикой. Продолжая пользоваться данным сайтом, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением

OK